商业银行中间业务创新研究 商业银行中间业务成本管理工作研究

商业银行中间业务成本管理工作研究

商业银行的中间业务指利用银行自身的金融信息、信用、业务技术等 方面的优势，为客户提供中间服务来获取经济利益。在商业银行中间业务管理的 过程中，商业银行中间业务成本管理是商业银行中间业务管理的重要内容。加强 商业银行中间业务的成本管理不仅有利于提高商业银行中间业务水平，而且对商 业银行经济利益的获取有着直接的现实意义。

1 商业银行中间业务成本管理工作中存在的问题 1.1 管理意识不高 商业银行业务发展缺乏成本管理意识是商业银行中间业务发展存在 的重要问题。大多数商业银行缺乏中间业务成本管理的制度和措施。同时，与国 外商业银行中间业务的发展相比，我国商业银行中间业务的发展缺乏对投入产出 比的重视。虽然，我国商业银行的中间业务有300多种，但是，拥有良好盈利能 力的中间业务较少，很多商业银行的中间业务投资较大，但没有较好的回报。

1.2 缺乏准确的市场定位 商业银行中间业务市场定位不准确导致商业银行中间业务成本管理 面临巨大挑战。准确的市场定位是商业银行开发中间业务的关键。例如，商业银 行的中间业务要求有明确的收费标准、业务内容及客户人群。而我国的商业银行 中间业务缺乏完善的市场调查，商业银行的中间业务在很多方面不适合我国经济 发展的需求。缺乏准确的市场定位可能导致中间业务出现亏损现象。

1.3 操作流程存在漏洞 商业银行的中间业务存在着许多操作流程漏洞。甚至部分商业银行的 中间业务为了招揽存款而进行亏本经营。但是，这些存款并不能弥补中间业务成本的支出。同时，商业银行的中间业务在成本和利益核算中，缺乏对成本管理的 全面考虑及掌控，尤其在人工成本管理方面。例如，随着信用卡业务的迅速发展， 绝大部分商业银行采取了信用卡优惠政策，积极购置技术设计。但是，在信用卡 管理中并没有考虑余额管理，导致信用卡放贷的利润降低。

1.4 管理制度不健全 我国商业银行中间业务的发展缺乏健全的成本管理制度，尤其在中间 业务的运营环节，缺乏规范的成本管理标准。成本管理制度是对中间业务操作流 程及运营的成本规范，是商业银行中间业务成本管理工作的基础。中间业务成本 管理制度不健全使中间业务成本管理缺乏完善的管理体系和管理方法。

2 商业银行中间业务成本管理的策略 2.1 树立科学的管理意识 商业银行中间业务成本管理应树立科学的管理意识，充分了解中间业 务成本管理的概念和内涵，加强对中间业务成本管理的重视，积极探索科学合理 的中间业务管理方法。为此，商业银行应积极引进高素质专业人才，对中间业务 成本管理进行指导。同时，商业银行应组织中间业务人员参加技能培训，引导业 务人员树立科学的成本管理意识，积极将中间业务成本管理落实到业务工作中。

另外，商业银行应积极转变传统的利润观念，改进依靠放贷获取利润的观念，从 商业银行长远发展的角度出发，大力发展中间业务，提高业务水平。

2.2 准确定位中间业务成本管理 中间业务的市场定位对商业银行中间业务的发展极为重要。只有具备 合理的市场定位，商业银行的中间业务才能吸引更多客户，实现客观的利润回报。

因此，商业银行中间业务的开发应进行详细、充分的市场调查，积极了解市场对 中间业务的需求，全面了解中间业务客户群体，建立完善的客户信息数据库，完 善中间业务服务，提高中间业务水平。同时，商业银行应针对不同客户群体的特 征制定相应的中间业务，使商业银行的中间业务符合客户的需求。

2.3 优化中间业务流程 优化中间业务流程是商业银行提高中间业务利润收益的必要措施，并 且，在优化中间业务流程的过程中要积极落实成本管理思想，简化中间业务流程，减少业务人员，积极优化业务技术，降低业务操作成本。同时，商业银行还可以 设置一些投资成本较低且收益较高的中间业务项目，建立多元化的中间业务服务 体系。另外，对于长期处于亏损状态的中间业务，商业银行应对其进行改造，提 高中间业务的利润收入。

2.4 健全中间业务成本管理制度 中间业务成本管理制度是中间业务成本管理工作的制度保障。为此， 商业银行应积极健全中间业务成本管理。首先，商业银行可以借鉴西方国家中间 业务成本管理工作经验，并结合自身的发展实际，建立适合银行发展的中间业务 成本管理制度;其次，商业银行应建立明确的责任机制，加强对成本管理的监督， 设立适合中间业务发展的管理目标，并积极设置严格的成本管理考核机制。

3 小结 商业银行是我国重要的金融机构，在我国经济发展中占据着重要地位。

商业银行的经营目的是追求经济利益。而商业银行的中间业务正是利用银行自身 的信用及业务优势而获取经济利益。因此，商业银行中间业务管理是商业银行的 重要工作。其中，商业银行中间业务成本管理对商业银行中间业务的质量有着较 大影响。由于我国商业银行业务不健全，商业银行中间业务成本管理工作中存在 着管理意识不高、缺乏市场定位、操作流程存在漏洞、管理制度不健全等问题。

为完善商业银行中间业务成本管理，商业银行必须树立科学的管理意识、准确定 位中间业务成本管理、优化中间业务流程、健全中间业务成本管理制度。研究商 业银行中间业务成本管理不仅有利于商业银行追求经济利益，而且对我国经济发 展有着重要意义。

作者简介 马云龙(1981-)，辽宁大连人，研究生学历，某大型股份制商业银行经 营性支行行长，常年从事一线金融岗位，研究方向为金融市场产品领域，曾发表 《Z银行K分行公司业务产品营销策略的案例研究》